Возврат налога при продаже машины

Платится ли налог с продажи авто и как его можно не платить

Поэтому будем помнить про налог на проданный автомобиль! А о том, как НДФЛ рассчитывается, когда он платится, каждая ли сделка купли-продажи авто облагается подоходным налогом, мы подробно будем разбираться в этой статье. Владельцы движимого имущества довольно часто меняют своих железных коней.

Поэтому вопрос «как продать машину и не платить налог» остается очень популярным.

Важно помнить про налоговый вычет при продаже автомобиля для того, чтобы понимать, как и когда лучше оформить сделку, чтобы минимизировать налог на проданную машину.

Давайте ответим на самые популярные вопросы автовладельцев, которые обычно задаются весной каждого года, когда наступает время заполнения налоговой отчетности физическими лицами. В каких случаях можно не подавать декларацию 3-НДФЛ, а в каких нужно ее обязательно заполнить и уплатить налог с продажи автомобиля? За какую цену лучше продать машину, чтобы уменьшить налог на прибыль.

И что делать, если за год было продано несколько транспортных средств? Вы были собственником автомобиля 3 или более лет.

Тогда Вам можно ни о чем не беспокоиться. Независимо от того, за какую сумму Вы продали машину, декларацию подавать не надо.

Доход от продажи авто в данном случае налогом не облагается. Если автомобиль был в Вашей собственности менее 3 лет, все немного сложнее.

В любом случае Вам следует заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ, даже если у Вас не будет налога к уплате. Налог будет составлять 13% от разницы между суммой от продажи автомобиля и расходами на ее приобретение.

А в случае, если расходы больше или равны сумме от продажи, то налога вообще не будет. Пример 1 . Вы ранее купили авто за 500 тыс.

руб. Продаем дешевле этой суммы.

Какой налог с продажи автомобиля? В этом случае Ваш доход от сделки 400 000 — 500 000 = -100 тыс. руб.

Вы не получили прибыли, а значит налог платить не нужно. Пример 2 .

Вы приобрели авто за 300 тыс. руб.

а продали машину дороже, чем купили. Какой при этом платится налог? В этом случае Ваш доход от сделки 400 000 — 300 000 = 100 тыс.

руб. Сумма налога к уплате считается от этой суммы: 100 000 * 13% = 13 000 руб. Эти деньги нужно будет заплатить государству.

Рассмотрим еще 2 примера.

Напоминаю, что в нашей задачке осенью мы продали наш любимый автомобиль за 400 тыс.
руб. а приобрели его ранее за 100 тыс.

руб. Пример 3 . Применяем льготу согласно нашим подтвержденным расходам: 400 000 — 100 000 руб.

= 300 тыс. руб.

Сумма налога к уплате считается от этой суммы: 300 000 * 13% = 39 000 руб. Запомнили?

Пример 4 . Теперь при тех же условиях применяем стандартную льготу в 250 тыс.

руб. 400 000 — 250 000 руб.

= 150 тыс. руб. Сумма налога к уплате считается от этой суммы: 150 000 * 13% = 19 500 руб.

Вы можете скачать образцы заполнения декларации 3-НДФЛ. Здесь представлены примеры разных жизненных ситуаций, которые могут возникнуть при продаже автомобиля и заполненные бланки 3НДФЛ.

Вам останется только подставить свои цифры и паспортные данные.

Таким образом, если Вы продали несколько машин (которые находились в собственности менее 3-х лет), вычет Вы получите один — 250 000 руб.

Таким образом, при продаже второй машины за год применить к ней налоговую льготу в 250 тыс. р. не получится.

Пример . Вы в течение года продали 2 машины по 150 тыс. руб.

Их общая стоимость 300 тыс. руб.

Применяем налоговый вычет к общей цифре дохода: 300 000 — 250 000 = 50 000 руб. От этой суммы придется уплатить налог 50 000 * 13% = 6 500 руб. Маленькая хитрость, чтобы не платить налог с продажи машины.

Если хотите продать два автомобиля, суммарная стоимость которых превысит 250 тыс. руб.

постарайтесь сделать это в разных налоговых периодах (по 1 штуке в год). А вот если Вы применяете льготу «в пределах расходов на покупку автомобиля», то в этом случае можно использовать свое право для каждого продаваемого транспортного средства. Пример .

Вы продаете 2 машины по 400 тыс. руб.

Но каждая из них была куплена в прошлом году за 500 руб. В результате получается, что мы продаем дешевле, чем приобретали, поэтому налога к уплате не возникает ни по одной машине. А вот если бы у нас не было документов, подтверждающих наши первоначальные расходы, то в этом случае мы смогли бы применить налоговую льготу в 250 тыс.

руб, но только к одному автомобилю. В результате пришлось бы оплачивать НДФЛ: 71 500 руб.

= (400 000 * 2- 250 000) * 13%. Платите Вы подоходный налог или нет, в любом случае необходимо до 30 апреля подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ. Год сдачи декларации — следующий за годом продажи автомобиля.

А до какого числа оплачивать налог на машину и где платить? Оплата НДФЛ должна быть оформлена не позднее 15 июля года, следующего за годом, в котором был получен доход от продажи. Сроки уплаты необходимо строго соблюдать, так как если Вы не успеете это сделать в отведенный период времени, то Вам начислят дополнительный штраф.

А это может значительно увеличить налог с продажи автомобиля. Квитанцию со всеми реквизитами Вы можете получить в налоговой инспекции во время сдачи декларации 3НДФЛ, а оплатить в любом банке или же в личном кабинете онлайн. Часто при заполнении декларации возникает вопрос: а нужно ли вписывать данные о доходах за год из справки 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия того предприятия, на котором Вы трудитесь и получаете заработную плату?

В том случае, если Вы отчитываетесь только о продаже авто и не претендуете ни на какие другие налоговые льготы. то можно не прикладывать к пакету документов справку 2-НДФЛ и не заносить данные по з/п в бланк декларации 3-НДФЛ.

  1. Отправить почтой (ценным письмом с описью)
  2. Лично
  3. Через личный кабинет налогоплательщика .
  4. Написать доверенность (нужно ее будет заверить у нотариуса)

Вы можете заказать заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ онлайн.

При этом не имеет значения в каком городе Вы проживаете. Всю работу мы делаем дистанционно.

Вам лишь останется распечатать готовый бланк заполненной декларации и отнести в налоговую инспекцию. Часто задают вопрос, а возможно ли получить налоговый вычет деньгами, как это, например, бывает при покупке квартиры.

Разъяснения, почему это нельзя сделать читайте в этой статье .

One Comment

  1. пелагея-
    Июнь 9, 2016 at 7:12 пп

    Делается просто. После полной оплаты делаете возврат Лизингодателю, а тот в свою очередь за выкупную цену продает ее физическому лицу. Оформляется все договором. Сами так продали.

  2. вестита-
    Июнь 10, 2016 at 7:08 пп

    Подарит физ. лицу и никаких налогов.